Ammontano ad oltre mezzo miliardo di euro i crediti fiscali connessi ad agevolazioni edilizie per lavori da
“Superbonus 110” mai realizzati, sequestrati dai finanzieri del Comando Provinciale di Siracusa, su disposizione
della Procura della Repubblica aretusea.
Le indagini, sviluppate in stretta collaborazione con il Nucleo Speciale Tutela Entrate e Repressione Frodi
Fiscali di Roma e il Settore Contrasto Illeciti dell’Agenzia delle Entrate, hanno consentito di ricostruire quello
che allo stato delle indagini appare essere un sofisticato e pericoloso sistema illecito posto in essere da una
presumibile organizzazione criminale con ramificazioni in tutta Italia.
Alla base del meccanismo fraudolento sono state individuate oltre 60 società ubicate su tutto il territorio
nazionale, la maggior parte delle quali apparentemente fittizie (ovvero sprovviste di sede operativa, dipendenti,
attrezzature e qualsivoglia struttura imprenditoriale), che sembrerebbero aver eseguito documentalmente
interventi milionari di riqualificazione edilizia su 22 condomìni dislocati nelle province di Bergamo, Como,
Macerata, Messina, Monza Brianza, Padova, Pavia, Roma, Salerno, Siracusa, Varese, Vercelli e Verona.
Nella realtà, i dati degli immobili, effettivamente esistenti, sui quali erano in corso o erano già stati realizzati
lavori di riqualificazione edilizia eseguiti da imprese completamente estranee al circuito fraudolento, appaiono
essere stati utilizzati dall’organizzazione criminale all’insaputa di amministratori e proprietari.
Il sodalizio criminale secondo la ricostruzione operata appare fare capo ad alcuni professionisti operanti in
Lombardia, incaricati di reperire prestanome a cui intestare formalmente le società coinvolte e presumibilmente
attribuire le eventuali responsabilità penali. L’anello esecutivo risulterebbe individuabile in due professionisti
della provincia di Chieti, abilitati ad accedere alla piattaforma “cessione crediti” dell’Agenzia delle Entrate, i
quali, secondo le indagini effettuate, dietro compenso per ciascuna pratica inserita, hanno trasmesso oltre 2.000
comunicazioni che hanno permesso di generare i crediti fittizi nei cassetti fiscali delle società formalmente
esecutrici dei lavori.
Le indagini hanno consentito di far emergere che gli indagati avevano posto in essere un meccanismo volto a
cedere i crediti fittizi così creati ad ulteriori cessionari, che, a loro volta, li avrebbero presumibilmente utilizzati
in compensazione di debiti tributari reali ovvero “monetizzati” vendendoli a terzi, in cambio di una quota del
valore nominale, trasformando, in tal modo, il profitto illecito in significative disponibilità finanziarie.
Referente: Col. T. SFP Jonathan PACE; Contatti: 3666387247
Solo l’intervento immediato della Procura della Repubblica di Siracusa, con l’emissione di 5 decreti di sequestro
preventivo d’urgenza, tutti convalidati dal G.I.P. del locale Tribunale, ed il contestuale blocco telematico operato
dall’Agenzia delle Entrate, ha evitato che centinaia di milioni di euro, una volta immessi nel circuito delle
cessioni, si disperdessero irreversibilmente in una catena di operazioni impossibile da ricostruire, cagionando un
rilevantissimo danno per l’Erario.
Ai 12 indagati sono contestati i reati di associazione per delinquere, truffa aggravata ai danni dello Stato,
riciclaggio e autoriciclaggio, nonché l’emissione di fatture per operazioni inesistenti.
I risultati conseguiti testimoniano come la sinergia operativa tra l’Autorità Giudiziaria, l’Agenzia delle Entrate e
la Guardia di Finanza, rappresenti un fattore decisivo nell’efficacia del contrasto dei più insidiosi e complessi
fenomeni delittuosi di criminalità economico-finanziaria. Solo la condivisione tempestiva delle informazioni ed
il coordinamento tra le diverse competenze istituzionali, infatti, hanno consentito di neutralizzare un meccanismo
fraudolento di rilevantissima entità, prima che il danno per il Sistema Paese divenisse concreto ed irreversibile.
In osservanza delle disposizioni del Decreto Legislativo 8 novembre 2021, n. 188 si rappresenta che, per il
principio della presunzione di innocenza, la colpevolezza delle persone sottoposte ad indagine in relazione alla
vicenda, sarà definitivamente accertata solo ove intervenga sentenza irrevocabile di condanna.
Ulteriori dettagli sull’operazione saranno comunicati in sede di conferenza stampa, prevista alle ore 11:00, di
giovedì 11 giugno p.v., presso la sede del Comando Provinciale della Guardia di Finanza di Siracusa, alla
presenza del Procuratore Capo della Repubblica di Siracusa, del Comandante Provinciale, del Comandante del
Nucleo Speciale Tutela Entrate e Repressione Frodi Fiscali della Guardia di Finanza e del Capo Settore
Contrasto Illeciti dell’Agenzia delle Entrate.
Siracusa, Guardia di Finanza scopre maxi-frode milionaria legata al “Superbonus 110%”; sequestrati crediti fiscali per oltre 560 milioni
